Flytt av samtliga utländska innehav från ISK till KF

Jag har planerat denna flytt i ett tidigare inlägg.

Trots semester utan börs eller nyheter bevakade jag om Avanza skulle bjuda på courtagefri handel och till min stora lycka inträffade detta den 5 juli, dagen efter amerikanska nationaldagen.

Till att börja med gick allt mycket smidigt, jag sålde av samtliga amerikanska innehav på mitt ISK, men konstaterade snabbt att det efter denna försäljning inte fanns några likvider på kontot att flytta till KF. Det skulle alltså ta någon extra bankdag innan allt gått igenom och pengarna landat på kontot.

Inga problem tänkte jag, då jag hade ca 83 400 kr i likvider på Avanza. 16 000 av dessa fanns redan på mitt KF för köpet av PepsiCo.

Jag genomförde då en ny överföring av totalt 65 900 kr från mitt vanliga aktiekonto som tyvärr hamnade på mitt ISK istället för mitt KF vilket genererade en kostnad för mig i form av skatt. Jag flyttade snabbt vidare pengarna till mitt KF men insättningen via ISK genererade lite skatt enligt följande:

 65 900 / 4 = 17 375.
17 375 * 0,0149 * 0,3 = 78 kr

78 kr är ju inte hela värden, men ändå onödigt...

De likvider jag hade tillgång till att köpa aktier för den 5 juli räckte inte till och jag fick därför köpa de sista aktierna några dagar senare, vilket tyvärr genererade 81 kr i courtage.

Totalt sett medförde också transaktionerna 455 kr i kostnader pga kursrörelser mellan sälj och köp och pga växlingsavgifter.

Jag har sparat 391 kr men inte de 550 kr som jag räknat med då det blev lite courtage och lite onödig extra skatt... Jag hade i min beräkning av de 550 kr inte tagit hänsyn till växlingsavgifter mm som nu uppkommit, så jämförelsen blir väl inte helt rättvis.

Kontentan av allt detta är att nu finns alla mina amerikanska innehav på mitt KF och inte på ISK längre, vilket i långa loppet förhoppningsvis kommer att spara mig en hel del utländsk källskatt.

Flytt från ISK till KF för amerikanska innehav

Det är dags att eventuellt flytta över samtliga av mina innehav från ISK till KF.

Jag har i ett tidigare inlägg presenterat denna idé och nu närmar sig nationaldagen i USA.

I gårdagens inlägg konstaterade jag att jag kommer att genomföra mitt kommande köp i PepsiCo i KF och samtidigt flytta över befintliga aktier i bolaget dit.

Mina övriga amerikanska innehav i ISK uppgår till ca 110 000 kr, vilket skulle innebära en omsättning på totalt 220 000 kr vilket i sin tur skulle medföra ett courtage på 550 kr, ajajaj.

550 kr är onekligen en stor kostnad, och om det inte blir courtagefri handel nu i juli kommer jag sakta men säkert flytta över mina innehav i samband med att jag köper fler aktier i respektive bolag med start nu efter sommaren.

Samtliga utländska aktier i KF

Jag har hittills köpt samtliga aktier i mitt ISK, så väl svenska, norska, finska, amerikanska osv. Enda undantaget har varit danska aktier som placerats i KF pga deras mer komplicerade skatteregler vid utländskt ägande.

Jag har valt att göra så för att ha allt så enkelt som möjligt, alla aktier på samma konto låter ju onekligen enkelt och bra.

Problemet uppstår dock när återbäringen av källskatten överstiger 500 kr i kombination med att man har underskott av kapital. Den summa som överstiger 500 kr i källskatt återfås då nämligen ej. Jag har inte underskott av kapital just nu och jag tror inte att jag kommer att ha det de kommande åren heller, men längre fram i tiden är jag helt övertygad om att jag kommer ha underskott av kapital på grund av fastighetsköp. Därför är det lika bra att genomföra övergången till KF omgående.

Mitt senaste köp i Realty Income genomfördes i min KF (där också Novo Nordisk ligger) och samtliga framtida köp i utländska aktier kommer genomföras i KF. Jag har ingen möjlighet att besöka årsstämmorna i dessa bolag varpå det inte finns någon som helst fördel med att behålla dessa aktier i ISK. Jag kommer också successivt att försöka flytta mina befintliga utländska innehav från ISK till KF. Förhoppningsvis kommer Avanza (likt tidigare år) att erbjuda gratis courtage för handel i amerikanska värdepapper 5 juli (dagen efter USAs nationaldag), då kommer jag att genomföra flytten i samtliga aktier denna dag. Om det inte blir något gratis courtage (rimligtvis kommer Avanza förr eller senare upphöra med denna tradition i och med att handel med amerikanska värdepapper nu ändå blivit poppis) i anslutning till nationaldagen kommer jag successivt under hösten att flytta över samtliga värdepapper till KF.

Gårdagens aviserade köp i P&G kommer därför att genomföras i min KF.

Öppnat en KF

Så, nu är det slutligen dags.

Tidigare har jag haft alla mina innehav i ett ISK (investeringssparkonto), såväl svenska som utländska innehav. Detta då jag har överskott av kapital och kommer att ha så inom överskådlig framtid. Därmed kommer jag varje år att återfå källskatten på 15 % som jag betalar för mina utländska innehav (så länge den svenska skatten jag betalar för mitt ISK överstiger beloppet jag betalat i källskatt).

Men, det finns vissa typer av utländska aktieinnehav som man ska fundera lite kring vilken typ av konto som man väljer att äga dessa aktier via. Just danska innehav är mycket trixigt då jag som privatperson själv får kontakta danska skattemyndigheterna och begära tillbaka källskatten via fysiska formulär (pappersformulär gäller så vitt jag vet). Däremot om jag äger mina danska aktier via en KF (kapitalförsäkring) är det Avanza bank (eller den bank just du handlar aktierna via) som blir ägare av aktierna. Därmed kommer också Avanza att hjälpa mig att få tillbaka källskatten, hur bra som helst ju!

I övrigt föredrar jag att ha alla aktier i ISK då det faktiskt är jag som rent juridiskt är ägare av aktierna, vilket jag gillar. Jag gillar ju dessutom att gå på årsstämmor och då vill det till att just jag står som ägare till aktierna. Visserligen kan jag äga en enda aktie i mitt ISK och resten av aktierna i en KF vilket skulle medför att jag ändå är välkommen på bolagets årsstämma. I just detta fall är det inte aktuellt då jag inte har för avsikt att åka till Danmark för att gå på årsstämma.

Hur mitt innehav i KF beskattas skiljer sig (mig veterligen) inte avsevärt från hur innehaven i mitt ISK beskattas.

Ett KF är nu öppnat på Avanza och i detta konto kommer jag under månaden att köpa min första aktier i Novo Nordisk.

Sätt inte in pengar på ISK i slutet av september

Precis som jag har säkerligen många precis fått lön som nu ska föras över till rätt bank, skickas in på rätt konto och sedan investeras i aktier.

Om du som jag köper aktier på ett ISK så lönar det sig lite att vänta till första oktober med att sätta in pengarna på kontot.

Detta då skatten på ISK beräknas genom att en fjärdedel av värdet på ISK vid ingången av varje kvartal multiplicerat med statslåneräntan + 0,75 procentenheter.

Att sätta in 10 000 kr på ISK idag istället för nästa måndag kommer att kosta 10 000*0,25*(0,0065 + 0,0075 %)*0,3 = 2500*0,014*0,3=10,5.

(Lite förenklat kan man multiplicera summan med 0,00105 för att få svaret direkt)

10 kronor och femtio öre sparar man alltså på att sätta in dessa 10 000 kr före månadsskiftet september/oktober, med anledning av att det blir nytt kvartal. Inte en stor summa, men det motsvarar trots allt 25 % av vad jag hade för courtagekostnad förr månaden.

I absoluta tal blir det aktuellt med detta tankesätt om man sätter in större summor på ett ISK, då kan det vara värt att vänta istället för att sätta in pengarna precis före kvartalsskiftet. Procentuellt räknat blir ju förlusten lika stor oavsett summa...

Hur som helst, detta var väl mer en rolig detalj än någon revolutionerande upptäckt.